Die richtige Altersvorsorge für Selbstständige

Sie sollten in jedem Fall ab dem ersten Tag als Selbstständiger ausreichend gesichert sein. Bevor Sie aus der Rentenversicherung ausscheiden, sollten Sie überlegen, welche Risiken dort abgesichert sind – und was Sie bei einer privaten Versicherung für ähnliche Leistungen zahlen müssten.

Wenn Sie gesund und noch relativ jung sind, ist der Gedanke an eine private Versicherung naheliegend – weil sie auf den ersten Blick möglicherweise günstiger erscheint. Doch wenn sich Ihre berufliche Entscheidung langfristig als falsch erweist und Sie wieder Arbeitnehmer werden, ist ein Verbleib in der Rentenversicherung besser.

In der Rentenversicherung sind Sie mit Ihrem Beitrag automatisch für alle existenziellen Risiken abgesichert: für das Alter, für das Risiko von Erwerbsminderung, im Fall Ihres Todes auch Ihre Familie, durch eine Witwer-/Witwenrente und eine Waisenrente. Außerdem steht Ihnen, wenn Ihre Gesundheit nicht mitspielt, unter Umständen auch eine Reha-Leistung zu. Was Sie an Beitrag zahlen, hängt nicht von Ihrem Alter und Ihrem Gesundheitszustand ab. Eine Rente wird Ihnen in jedem Fall nur monatlich ausgezahlt – eine Kapitalauszahlung Ihrer eingezahlten Beiträge ist nicht möglich.

Wenn Sie sich für eine private Altersvorsorge entscheiden, stehen Ihnen Leistungen nach den individuell vertraglich vereinbarten Risiken und der gewählten Beitragshöhe zu. Und die richtet sich wiederum zum Beispiel nach Ihrem Alter bei Vertragsabschluss, persönlichen Gesundheitsrisiken wie etwa Vorerkrankungen. Sie können also die Risiken Alter, Erwerbsminderung und Todesfall separat absichern – und damit Ihre Beitragshöhe begrenzen. Sie begrenzen damit aber auch Ihre Leistungsansprüche.

Die privaten Lebensversicherungen bieten sogenannte Basisrenten an, in der Öffentlichkeit auch als „Rürup“-Renten bekannt. Basisrentenverträge gibt es in unterschiedlichen Ausgestaltungen. Ihre wichtigsten Eigenschaften:

• Die Basisrente darf ausschließlich als monatliche Rente gezahlt werden – frühestens ab dem 62. Lebensjahr.
• Basisrenten müssen bestimmten gesetzlichen Anforderungen genügen: Sie dürfen nicht beliehen, veräußert, vererbt, übertragen oder kapitalisiert werden.
• Neben der Absicherung einer Altersrente können Sie zusätzlich Hinterbliebene absichern oder eine Berufsunfähigkeits- beziehungsweise Erwerbsunfähigkeitsabsicherung abschließen.
• Die Basisrente wird an den Versicherten selbst ausgezahlt. Wird eine Hinterbliebenenversorgung mit abgeschlossen, gilt diese für den Ehepartner oder die kindergeldberechtigten Kinder des Versicherten.
• Eine Todesfall-Leistung darf nur in Form einer Hinterbliebenenrente an den Ehepartner oder als Waisenrente an die Kinder ausgezahlt werden.
• Das Sozialamt oder die Arbeitsagentur greifen auch dann nicht auf die Basisrente zu, wenn Sie im Laufe Ihres Lebens bedürftig werden.
• Wenn Sie mit einem Basisrentenvertrag ohne Hinterbliebenenabsicherung frühzeitig sterben, ist das gesamte Vertragskapital verloren.

Wenn Sie einen Betrieb in einem zulassungspflichtigen Handwerk führen wollen, müssen Sie in der Handwerksrolle eingetragen sein. Sobald Ihr Betrieb tatsächlich unter Ihrem Namen arbeitet, sind Sie automatisch in der Rentenversicherung versicherungspflichtig.

Wenn Sie mindestens 18 Jahre lang Pflichtbeiträge an die Rentenversicherung gezahlt haben, können Sie sich befreien lassen. Das sollten Sie sich aber gut überlegen – und falls Sie diesen Schritt tun, in jedem Fall einen privaten Anschluss-Vorsorgevertrag abschließen. Sie wollen schließlich im Alter ausreichende Einkünfte haben und auch weiter gegen Berufsunfähigkeit oder Erwerbsminderung abgesichert sein.

Sie haben drei Möglichkeiten, Ihren Beitrag zu zahlen:

• Regelbeitrag: Den Regelbeitrag können Sie unabhängig von Ihrem Einkommen zahlen. Der richtet sich nach dem Durchschnittseinkommen aller Versicherten. Im Jahr 2021 zahlen Sie dafür monatlich 611,94 Euro in den alten und 579,39 Euro in den neuen Ländern.
• Halber Regelbeitrag: Innerhalb der ersten drei Kalenderjahre nach dem Jahr des Beginns einer selbstständigen Tätigkeit können Sie auf Wunsch auch nur den halben Regelbeitrag zahlen. Das senkt allerdings auch Ihre Leistungsansprüche.
• Einkommensgerechter Beitrag: Wenn Sie sich vom Regelbeitrag überfordert fühlen, können Sie sich auch anhand des letzten Einkommensteuerbescheids für einen einkommensgerechten Beitrag entscheiden. Dann müssen Sie 18,6 Prozent Ihres Arbeitseinkommens an die Rentenversicherung zahlen. Das Arbeitseinkommen ist der Gewinn aus einer selbstständigen Tätigkeit laut Einkommensteuerrecht. Das kann der Unterschiedsbetrag zwischen dem Betriebsvermögen am Schluss des abgelaufenen und des vorangegangenen Kalenderjahres oder der Überschuss der Betriebseinnahmen über die Betriebsausgaben sein.

Sie können wählen zwischen der

• Pflichtversicherung auf Antrag und der
• freiwilligen Versicherung.

Kostenlose und unabhängige Beratung erhalten Sie zum Beispiel bei den Versichertenberaterinnen und -beratern der Rentenversicherung. Daneben bieten sich die kostenpflichtigen Verbraucherzentralen an, die Testberichte der Stiftung Warentest und das Verbraucherportal www.finanztip.de.

Vergleichen Sie bei privaten Vertragsangeboten die Bedingungen sehr genau. Und: Schauen Sie nicht in erster Linie auf den Preis, sondern auf das Gesamtpaket an Leistungen, das Sie zur Absicherung für sich und unter Umständen Ihre Familie brauchen.